Общество с ограниченной ответственностью "ДИСКАВЕРИ" ИНН:1203006031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93162942 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1492000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1492000
12103 Запасы на конец отчетного года98106155121
12104 Запасы на конец предыдущего года106155121129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1241441570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1441571250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1616144157125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144157125137
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101018
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1492000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1492000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114134147115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134147115119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1141341470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1341471150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1616144157125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144157125137
21103 Выручка за отчетный год36344791161907
21104 Выручка за предыдущий год4791161907864
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3104308763586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308763586538
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5301713980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1713983210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5301713980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1713983210
23503 Прочие расходы за отчетный год201171398321
23504 Прочие расходы за предыдущий год171398321314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год329000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год329000
32003 Величина капитала на 3110000
32008 Величина капитала на 3110000
33003 Величина капитала на 3110000
33008 Величина капитала на 3110000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (329)/Стоимость активов (1616) = 20.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3104+0+0) = 17.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (530)/Выручка (3634) = 14.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (329)/Выручка (3634) = 9.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 2.082

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.082<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (14.58%), рентабельность компании (9.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИСКАВЕРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить