ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС" ИНН:1203006063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93163344 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года293293293293
11504 Основные средства на конец предыдущего года293293293293
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2932932930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2932932930
12103 Запасы на конец отчетного года780890513520
12104 Запасы на конец предыдущего года8905135200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6141741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1417410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8009045300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9045305610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10931197823854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1197823854293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2932932930
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2932932930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года293388293293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388293293293
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80080900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года809000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80080900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года809000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10931197823854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1197823854293
21103 Выручка за отчетный год4476494940903457
21104 Выручка за предыдущий год4949409034573388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3950435034503212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4350345028202888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5265996400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5996406370
22203 Управленческие расходы за отчетный год3843773650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3773653920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1422222750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2222752450
23403 Прочие доходы за отчетный год91118175169
23404 Прочие доходы за предыдущий год1181751690
23503 Прочие расходы за отчетный год189245241176
23504 Прочие расходы за предыдущий год2452411760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44952090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год952092380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4495209238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95209238500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44952090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год952092380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (1093) = 4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3950+0+384) = 3.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142)/Выручка (4476) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (4476) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.366

Индекс Альтмана Z = 5.585

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (3.17%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить