Общество с ограниченной ответственностью "Литейные технологии" ИНН:1203006578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96707307 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2580272438364786
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1535000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1535258027240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2580272438370
12103 Запасы на конец отчетного года320365035595842
12104 Запасы на конец предыдущего года3650355958248771
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7781382034680540014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38203468054001451857
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года51410000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60051
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года85000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5960141853503640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4185350364458890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61136444335308849744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44433530884972665543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3167000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2485000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3177249543410454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24954341043610363
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года449000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года85000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4498500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25747257422567922347
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2574225679223470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31764161112697516943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16111269751694347619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5751141853526540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4185352654392900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61136444335308849744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44433530884972665543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162393662170842774
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1623-93664840
22203 Управленческие расходы за отчетный год884000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-884-1623-93660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1623-93664840
23404 Прочие доходы за предыдущий год288411451218
23503 Прочие расходы за отчетный год3413695444
23504 Прочие расходы за предыдущий год136954441383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9181248-100020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1248-10002910
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год24000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год304000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6381248-1000273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1248-1000273101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-638000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1248000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-638)/Стоимость активов (61136) = -1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+884) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-884)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-638)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Литейные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить