Общество с ограниченной ответственностью "Звенигово Лес" ИНН:1203006850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96714187 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7074833110731
11504 Основные средства на конец предыдущего года8331107319353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7074833110731
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8331107319353
12103 Запасы на конец отчетного года688831041606
12104 Запасы на конец предыдущего года310416060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12239391005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93910052887
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1032128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года814240532643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405326433015
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152161238413374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123841337412368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2679-3902157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3902157208
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2689-3892167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3892167218
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9981628833
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16288331917
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543377808008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года778080087095
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года609668684366
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года686843663138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125271627613207
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162761320712150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152161238413374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123841337412368
21103 Выручка за отчетный год206731638820912
21104 Выручка за предыдущий год163882091220710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177111802819764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180281976419863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2962-16401148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16401148847
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2962-16401148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16401148847
23403 Прочие доходы за отчетный год6130300
23404 Прочие доходы за предыдущий год30300105
23503 Прочие расходы за отчетный год34422921291
23504 Прочие расходы за предыдущий год22921291744
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2679-3902157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3902157208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2679-3902157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3902157208
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2679-3902157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3902157208

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2679)/Стоимость активов (15216) = 17.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17711+0+0) = 16.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2962)/Выручка (20673) = 14.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2679)/Выручка (20673) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (14.33%), рентабельность компании (12.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Звенигово Лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить