Общество с ограниченной ответственностью "Коммунально-техническая служба Кужмарское" ИНН:1203007275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83982420 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года381119
12104 Запасы на конец предыдущего года8111925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года752789658541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года789658541404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25261723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26172345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7808236860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8236865830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года780823686583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года823686583474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1551831650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1831652290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167195177241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195177241223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года613628509342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года628509342251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6136285090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6285093420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года780823686583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года823686583474
21103 Выручка за отчетный год3383341937552981
21104 Выручка за предыдущий год3419375529813578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3160325236792794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3252367927943525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223167760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167761870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223167760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167761870
23503 Прочие расходы за отчетный год145856295
23504 Прочие расходы за предыдущий год85629545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7882140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8214920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1616318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год163182
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62661174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6611746
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6266110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6611740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (780) = 7.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3160+0+0) = 7.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (223)/Выручка (3383) = 6.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (3383) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = 2.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (6.59%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-техническая служба Кужмарское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить