ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУБИН" ИНН:1203007282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83983359 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21242934
11504 Основные средства на конец предыдущего года24293439
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2124290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2429340
12103 Запасы на конец отчетного года916796599430
12104 Запасы на конец предыдущего года796599430237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62418278211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91686110180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86110187080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9378851047742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8851047742490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2512512510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2512512510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6265337290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5337294760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года877784980727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года784980727487
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года601016715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10167153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60101670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10167150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9378851047742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8851047742490
21103 Выручка за отчетный год7059588540123087
21104 Выручка за предыдущий год5885401230873153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5767477827122600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4778271220562917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1292110713000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1107130010310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6665745710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5745715440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6265337290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5337294870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6265337290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5337294870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год626533729487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533729487236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6265337290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5337294870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (626)/Стоимость активов (937) = 66.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5767+666+0) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (626)/Выручка (7059) = 8.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (626)/Выручка (7059) = 8.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.668

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.668

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.617

Индекс Альтмана Z = 28.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (15.27), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.87%), рентабельность компании (8.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить