Общество с ограниченной ответственностью "Парус" ИНН:1203007331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87080186 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13513014292
12104 Запасы на конец предыдущего года1301429267
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года376218834575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21883457583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8123898
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1238985
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51936010140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36010147650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5193601014765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3601014765155
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2302127910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2127917140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240222801724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222801724-20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года281111940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11119400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251271941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271941175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2791382130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138213410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5193601014765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3601014765155
21103 Выручка за отчетный год2331195435622738
21104 Выручка за предыдущий год1954356227381500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2291211327231993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2113331919931501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40-1598390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1592437450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40-1598390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1592437450
23503 Прочие расходы за отчетный год22204427
23504 Прочие расходы за предыдущий год20462725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18-1797950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1791977180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18-179791714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17977714-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18-1797910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-179777140
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31212000
32008 Величина капитала на 31222000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31230000
33008 Величина капитала на 31240000
36003 Чистые активы на 31240000
36004 Чистые активы на 31222000
41103 Поступления – всего за отчетный год2865000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2331000
41193 Прочие поступления за отчетный год534000
41203 Платежи – всего за отчетный год2869000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1578000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год478000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14000
41293 Прочие платежи за отчетный год799000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4000
42103 Поступления – всего за отчетный год200000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год200000
42203 Платежи – всего за отчетный год200000
42293 Прочие  платежи за отчетный год200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (519) = 3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2291+0+0) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (2331) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (2331) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.86

Индекс Альтмана Z = 4.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить