Общество с ограниченной ответственностью "Полесье" ИНН:1203007388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87080594 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8071661
12104 Запасы на конец предыдущего года1661277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1683294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25731957
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1957284
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25731957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1957284
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года315204
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204-538
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214-528
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22481743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22481743
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1743812
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25731957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1957284
21103 Выручка за отчетный год89054355
21104 Выручка за предыдущий год4355215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70714122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41221323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1834233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233-1108
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9470
22203 Управленческие расходы за отчетный год7760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233-1108
23504 Прочие расходы за предыдущий год2918
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204-1126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204-1126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111204
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год204-1126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (2573) = 4.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7071+947+776) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (8905) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (8905) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 1.408

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.408<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить