Общество с ограниченной ответственностью "Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой" ИНН:1203007564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87085338 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года105001103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13172631635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2631635602
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1067288749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года288749483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года343429192487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291924862188
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343429192486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291924862188
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307427161471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271614711036
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3602031015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20310151152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3602031015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20310151152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343429192486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291924862188
21103 Выручка за отчетный год595256573992
21104 Выручка за предыдущий год565739925923
21203 Себестоимость продаж за отчетный год551342643522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426435225730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4391393470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1393470193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4391393470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1393470193
23403 Прочие доходы за отчетный год120
23404 Прочие доходы за предыдущий год201
23503 Прочие расходы за отчетный год837834
23504 Прочие расходы за предыдущий год783455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3571317436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1317436139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3571317436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1317436139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (357)/Стоимость активов (3434) = 10.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5513+0+0) = 7.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (439)/Выручка (5952) = 7.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (357)/Выручка (5952) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.539

Индекс Альтмана Z = 15.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.96), коэффициент быстрой ликвидности (6.62), коэффициент текущей ликвидности (9.54), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.38%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно коммерческая фирма Энергоспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить