ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАДА" ИНН:1203008303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64995902 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года8094
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23881443547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1443547521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5293195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23891503640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1503640810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23891503640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1503640810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года313131
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года313131
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года951551354
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года551354571
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года982582385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года582385602
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1351921255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года921255208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1351921255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года921255208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23891503640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1503640810
21103 Выручка за отчетный год401237213413
21104 Выручка за предыдущий год372134133019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351634703650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год347036502999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год496251-237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251-23720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год496251-237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251-23720
23403 Прочие доходы за отчетный год8361
23404 Прочие доходы за предыдущий год3612
23503 Прочие расходы за отчетный год73297
23504 Прочие расходы за предыдущий год2978
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год431225-183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год225-18314
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год312834
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год283430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год400197-217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197-217-16
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год400197-217
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197-217-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (2389) = 16.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3516+0+0) = 14.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (496)/Выручка (4012) = 12.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (4012) = 9.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.698

Индекс Альтмана Z = 5.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (12.36%), рентабельность компании (9.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить