Общество с ограниченной ответственностью "Суслонгерское водо-канализационное хозяйство" ИНН:1203008504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68492055 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года334
11504 Основные средства на конец предыдущего года344
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года445
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года455
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года426443381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года443381403
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года490447381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года447381403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494451386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451386408
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года528073
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года482398306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года398306325
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года110
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года483399306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399306335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494451386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451386408
21103 Выручка за отчетный год330482520
21104 Выручка за предыдущий год482520343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432512475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год512475397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-102-3045
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3045-54
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-102-3045
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3045-54
23503 Прочие расходы за отчетный год1138
23504 Прочие расходы за предыдущий год1383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-103-317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-317-57
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103-317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-317-57
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (494) = -20.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (432+0+0) = -23.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (330) = -30.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (330) = -31.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = -1.957

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-30.91%), рентабельность компании (-31.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Суслонгерское водо-канализационное хозяйство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить