Общество с ограниченной ответственностью "Антанта" ИНН:1203009057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91260675 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года305219
12104 Запасы на конец предыдущего года5219291
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года463310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года778530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8530307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года778530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8530307
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-440-418-307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-418-307261
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17015394
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1539446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347350243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3502430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года517503337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50333746
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года778530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8530307
21104 Выручка за предыдущий год4580472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67395217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-315255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22-315255
23503 Прочие расходы за отчетный год2211
23504 Прочие расходы за предыдущий год1155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22-23-316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23-316251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-28-317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-317251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (77) = -28.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.851

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -4.002

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-62.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Антанта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить