Общество с ограниченной ответственностью "Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское" ИНН:1203009346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91268458 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года220771462710833
12104 Запасы на конец предыдущего года14627108339199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года289331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223661466010834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14660108349199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223661466010834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14660108349199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3514-1698-367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1698-367413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258801630811091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16308110918786
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года501000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года258801635811201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16358112018786
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223661466010834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14660108349199
21103 Выручка за отчетный год22334113257876
21104 Выручка за предыдущий год1132578763887
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23198122618517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1226185173360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-864-936-641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-936-641527
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-864-936-641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-936-641527
23403 Прочие доходы за отчетный год4553207
23404 Прочие доходы за предыдущий год532070
23503 Прочие расходы за отчетный год369220366
23504 Прочие расходы за предыдущий год22036643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1188-1103-800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1103-800484
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-627-2380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-238068
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-561-865-800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-865-800416

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-561)/Стоимость активов (22366) = -2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-864)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23198+0+0) = -3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-864)/Выручка (22334) = -3.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-561)/Выручка (22334) = -2.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.136

Индекс Альтмана Z = -1.61

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-3.87%), рентабельность компании (-2.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Многоотраслевое предприятие коммунального хозяйства Суслонгерское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить