ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА" ИНН:1203009434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021884 ОКВЭД:26.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года739238007381974
11504 Основные средства на конец предыдущего года800738197420444
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года28590
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года742088008281974
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года800828197420444
12103 Запасы на конец отчетного года596892993123396
12104 Запасы на конец предыдущего года2993123396295
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2140294
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5032366125081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36612508118736
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года85094618039
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9461803923444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5214443112
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26426243545297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года657857000081608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года700008160853653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139993150082163582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15008216358274097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года128419138473152801
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13847315280173428
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года38512
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года128457138478152813
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13847815281373428
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года702306304
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года306304319
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108241128810455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1128810455340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115261159410759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1159410759659
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139993150082163582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15008216358274097
21103 Выручка за отчетный год38547387406
21104 Выручка за предыдущий год3874060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20109201443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2014430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18438185963
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1859630
22203 Управленческие расходы за отчетный год529088490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год884900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1314897473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год974730
23303 Проценты к уплате за отчетный год1163193160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год931600
23403 Прочие доходы за отчетный год2717930
23404 Прочие доходы за предыдущий год79300
23503 Прочие расходы за отчетный год207212383
23504 Прочие расходы за предыдущий год123830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-284-140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-215200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год28490
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (139993) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20109+0+5290) = 51.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13148)/Выручка (38547) = 34.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (38547) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.275

Индекс Альтмана Z = 0.55

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (5.63), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (34.11%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНОГО ГИПСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить