Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Город" ИНН:1203009554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38027131 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1021908570
12104 Запасы на конец предыдущего года908570119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года574510991072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10991073293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12627
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года676621331644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21331645419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года676621331645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21331645419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35110361184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10361185257
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года89100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6415206460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206460162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64151097460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1097460162
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года676621331645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21331645419
21103 Выручка за отчетный год1395110222996
21104 Выручка за предыдущий год110222996503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1367104572027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104570231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28565969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5652996272
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28565969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год565969272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28565949
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год565949268
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4023
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24565926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год565926254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (6766) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1367+0+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (1395) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (1395) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Х5 = Выручка/Активы = 0.206

Индекс Альтмана Z = 0.282

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чистый Город

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить