Общество с ограниченной ответственностью "Удача" ИНН:1203009699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12905025 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250250250
11504 Основные средства на конец предыдущего года2502500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250250250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2502500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года635258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года635258
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313302308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3023080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года250250250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2502500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года250250250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2502500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313302308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3023080
21103 Выручка за отчетный год131112301200
21104 Выручка за предыдущий год123012000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124811781142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117811420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год635258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год635258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год635258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год635258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Удача

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Удача

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Удача

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (313) = 20.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Удача

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1248+0+0) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Удача

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (1311) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Удача

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (1311) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Удача

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Удача

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Удача

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Удача

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Удача

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.252

Индекс Альтмана Z = 3.589

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Удача

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (4.81%), рентабельность компании (4.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Удача

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить