Общество с ограниченной ответственностью "Элком" ИНН:1203009716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12905723 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5129416
12104 Запасы на конец предыдущего года1290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12957467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171086883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171086883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7076883
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171086883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171086883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10870
21103 Выручка за отчетный год18972047634728
21104 Выручка за предыдущий год20476350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18602095557845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20955580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37-4876883
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-48770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37-4876883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-48770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37-4876883
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37-4876883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37-4876883
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-48770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (17) = 217.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1860+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (1897) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (1897) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элком

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 111.588

Индекс Альтмана Z = 120.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить