ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССЕРВИС" ИНН:1203009890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24980204 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102760
12103 Запасы на конец отчетного года224692102685
12104 Запасы на конец предыдущего года21026850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518259344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4893440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11991174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года911740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2310624521203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268212030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2310626921479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269214790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453142664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1426640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года420000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1845312661415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126614150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2265312661415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126614150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2310626921479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269214790
21103 Выручка за отчетный год2505717601410
21104 Выручка за предыдущий год176014100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3041816239610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162396100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-53611362-200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1362-2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-53611362-200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1362-2000
23403 Прочие доходы за отчетный год8300
23503 Прочие расходы за отчетный год17104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54491362-204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1362-2040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5710136254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1362540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5710)/Стоимость активов (23106) = -24.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30418+0+0) = -17.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5361)/Выручка (25057) = -21.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5710)/Выручка (25057) = -22.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -1.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-21.4%), рентабельность компании (-22.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить