ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИНА" ИНН:1203009924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24980888 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30783977598
12104 Запасы на конец предыдущего года39775980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года982990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года103000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года502450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50904578643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45786430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50904578653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45786530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3101172767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1727670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3111173777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1737770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19792841376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28413760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19792841576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28415760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50904578653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45786530
21103 Выручка за отчетный год69442248961408
21104 Выручка за предыдущий год2489614080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65701229501287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2295012870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37411946121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19461210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37411946121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19461210
23503 Прочие расходы за отчетный год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37101946121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19461210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61325316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год253160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30971693105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16931050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30971693105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16931050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3097)/Стоимость активов (5090) = 60.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65701+0+0) = 5.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3741)/Выручка (69442) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3097)/Выручка (69442) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.608

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.729

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.572

Индекс Альтмана Z = 12.54

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (5.39%), рентабельность компании (4.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить