ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РИС" ИНН:1203010006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24984484 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275240
11504 Основные средства на конец предыдущего года2400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2400
12103 Запасы на конец отчетного года716518
12104 Запасы на конец предыдущего года5180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1015768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1015768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1015768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7680
21103 Выручка за отчетный год65236489
21104 Выручка за предыдущий год64890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53505125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11731364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11731364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13640
23503 Прочие расходы за отчетный год245498
23504 Прочие расходы за предыдущий год4980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год928866
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год928866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8660
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 317580
32008 Величина капитала на 317680
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3110050
33008 Величина капитала на 3110150
36003 Чистые активы на 3110050
36004 Чистые активы на 317580
41103 Поступления – всего за отчетный год65230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год65230
41203 Платежи – всего за отчетный год63090
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57870
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2770
41293 Прочие платежи за отчетный год2450
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2140
43203 Платежи – всего за отчетный год2000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период140
61003 Остаток средств на начало отчетного года240
64003 Остаток средств на конец отчетного года240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (928)/Стоимость активов (1015) = 91.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5350+0+0) = 21.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1173)/Выручка (6523) = 17.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (928)/Выручка (6523) = 14.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.729

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.914

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.914

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.98%), рентабельность компании (14.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ РИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить