ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПП БЕТОНСТРОЙ" ИНН:1203010133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26307345 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10705
12104 Запасы на конец предыдущего года7050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4780
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7060
21103 Выручка за отчетный год80901106
21104 Выручка за предыдущий год11060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79621419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128-313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128-313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4190
23403 Прочие доходы за отчетный год41021
23404 Прочие доходы за предыдущий год10210
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132701
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (10) = 1320 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7962+0+0) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (8090) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (8090) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 13.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 13.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 809

Индекс Альтмана Z = 860.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПП БЕТОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить