ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:1203010246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03781618 ОКВЭД:15.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4128243140
11504 Основные средства на конец предыдущего года4314044291
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года564564
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года564960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4184643704
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4370445251
12103 Запасы на конец отчетного года123176011
12104 Запасы на конец предыдущего года60118154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1256313025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1302511681
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3353183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3183303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2521522219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2221920138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6706165923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6592365389
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16591659
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16591659
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года31990
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года32440
13603 Резервный капитал на конец отчетного года415415
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года415415
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3741460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1460103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56476778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67785587
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года65655
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года65511
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65655
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65511
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2277834791
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3479145862
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3857123699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2369913929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6134958490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5849059791
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6706165923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6592365389
21103 Выручка за отчетный год263814207869
21104 Выручка за предыдущий год207869181478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255095198642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198642175019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87199227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92276459
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30782970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29703581
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56416257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62572878
23203 Проценты к получению за отчетный год21110
23303 Проценты к уплате за отчетный год42031416
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14163344
23403 Прочие доходы за отчетный год693668
23404 Прочие доходы за предыдущий год6682110
23503 Прочие расходы за отчетный год28513610
23504 Прочие расходы за предыдущий год36103137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13911899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1899164
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год278380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38032
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11131519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1519132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11131519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1519132
32003 Величина капитала на 3116591659
32005 Величина капитала на 3132443410
32006 Величина капитала на 31415415
32007 Величина капитала на 311460103
32008 Величина капитала на 3167785587
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11581685
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11581685
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11131519
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11131519
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)45166
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2244328
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2289494
33003 Величина капитала на 3116591659
33005 Величина капитала на 3131993244
33006 Величина капитала на 31415415
33007 Величина капитала на 313741460
33008 Величина капитала на 3156476778
36003 Чистые активы на 3156476778
36004 Чистые активы на 3167785587
41103 Поступления – всего за отчетный год250884202779
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год247929201826
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год622625
41193 Прочие поступления за отчетный год2333328
41203 Платежи – всего за отчетный год251858207149
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год207406174122
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1866815024
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год287380
41293 Прочие платежи за отчетный год2549717623
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-974-4370
43103 Поступления – всего за отчетный год2590027950
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2590027950
43203 Платежи – всего за отчетный год2777420700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2777420700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-18747250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28482880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1113)/Стоимость активов (67061) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5641)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (255095+3078+0) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5641)/Выручка (263814) = 2.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1113)/Выручка (263814) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Х5 = Выручка/Активы = 3.934

Индекс Альтмана Z = 3.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.14%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВЕНИГОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить