Общество с ограниченной ответственностью "Тандем" ИНН:1204001854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34009219 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2887188919471071
11504 Основные средства на конец предыдущего года188919471071990
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года472165165986
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года165165986185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3359205421120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2054211220570
12103 Запасы на конец отчетного года6623618457133931
12104 Запасы на конец предыдущего года6184571339313178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252030231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203028177
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28616
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2772772450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2772452030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6927669259640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6692596441630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10286874680766220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8746807662204536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2522522520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2522522520
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8880
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9817836866340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8368663449890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10077862868945249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8628689452493773
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2091181067658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1181067658763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20911811820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11811829710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10286874680766220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8746807662204536
21103 Выручка за отчетный год32275319743091628326
21104 Выручка за предыдущий год31974309162832625797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26400258642534326629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25864253432357724631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5875611055730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6110557347490
22203 Управленческие расходы за отчетный год4050406036660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4060366630520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1825205019070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2050190716970
23503 Прочие расходы за отчетный год376316273235
23504 Прочие расходы за предыдущий год316273235376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1449173416450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1734164514760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1449173416451476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173416451476790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1449173416450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1734164514760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1449)/Стоимость активов (10286) = 14.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1825)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26400+0+4050) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1825)/Выручка (32275) = 5.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1449)/Выручка (32275) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.215

Индекс Альтмана Z = 56.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (35.4), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.65%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить