Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Ардинский кредит" ИНН:1204003178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96705573 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57385420428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8542042810
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11395999394626846
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9993946268464442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21074329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7432927
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121781085497096903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10854970969034487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121781085497096903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10854970969034487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года778604516681
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года604516681877
13603 Резервный капитал на конец отчетного года16721146748375
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1146748375197
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года825621
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2456175812891062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1758128910621095
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9670906683745367
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9066837453672321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6088
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года46303822
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3038222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9722909684205397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9096842053972336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121781085497096903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10854970969034487
23203 Проценты к получению за отчетный год198716691417806
23204 Проценты к получению за предыдущий год16691417806764
23303 Проценты к уплате за отчетный год155313691160612
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13691160612591
23403 Прочие доходы за отчетный год182200224134
23404 Прочие доходы за предыдущий год200224134213
23503 Прочие расходы за отчетный год609490450320
23504 Прочие расходы за предыдущий год490450320360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год710318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1031826
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1262
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2625
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год825621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год825621
62103 Вступительные взносы за отчетный год27182625
62153 Членские взносы за отчетный год616614635403
62003 Поступило средств - всего за отчетный год643632661428
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год455235272428
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год278177192150
63263 прочие за отчетный год1775880250
63503 Прочие за отчетный год1883973890
63003 Использовано средств - всего за отчетный год643632661428

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (12178) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.253

Индекс Альтмана Z = 6.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Ардинский кредит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить