Общество с ограниченной ответственностью "Волгавита" ИНН:1204003347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83975012 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4742366247865082
11504 Основные средства на конец предыдущего года3662478650827304
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4742366247860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3662478650820
12103 Запасы на конец отчетного года26617212312702
12104 Запасы на конец предыдущего года172123127022695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1690110193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77114095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11409533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51218313810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183138129900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5254384461678072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38456167807210959
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2108-22998-16281-16485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22998-16281-16485-16177
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24859103471034711094
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2485910347103470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года262901200014004
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5171983101206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1984101206201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31461983121010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198412101142100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5254384461678072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38456167807210959
21103 Выручка за отчетный год2287746327803629
21104 Выручка за предыдущий год7463278036295662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3024767924973893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7679249738935108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-737-2162830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-216283-2640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-737-2162830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-216283-2640
23403 Прочие доходы за отчетный год7915600
23404 Прочие доходы за предыдущий год156000
23503 Прочие расходы за отчетный год37947919
23504 Прочие расходы за предыдущий год94434459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-695-1542040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-154240-3080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год317025
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-698-171204-308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-171204-308495

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-698)/Стоимость активов (5254) = -13.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3024+0+0) = -24.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-737)/Выручка (2287) = -32.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-698)/Выручка (2287) = -30.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.67

Индекс Альтмана Z = -0.624

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-32.23%), рентабельность компании (-30.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волгавита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить