Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания "Марипродукт" ИНН:1204003442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83979794 ОКВЭД:15.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152171662919590
11504 Основные средства на конец предыдущего года166291959021358
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года304467
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года446760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152471667319657
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166731965721418
12103 Запасы на конец отчетного года377654404101
12104 Запасы на конец предыдущего года544041042041
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11592117877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2117877351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13079116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79116146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506576365094
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года763650972538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203122430924754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243092475423956
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-147428613611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286136114922
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года301451637879
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года516378799920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года301451637879
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года516378799920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года178171604911706
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16049117068596
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9552361103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2361103373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187721628513264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16285132649114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203122430924754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243092475423956
21103 Выручка за отчетный год113451506914566
21104 Выручка за предыдущий год150691456615749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130331253711247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125371124713608
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-168825323319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253233192141
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-168825323319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253233192141
23303 Проценты к уплате за отчетный год241118342035
23304 Проценты к уплате за предыдущий год183420351382
23403 Прочие доходы за отчетный год2894025
23503 Прочие расходы за отчетный год22413032437
23504 Прочие расходы за предыдущий год13032437170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1429-605-1128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-605-1128589
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123138185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год138185198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1552-743-1313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-743-1313391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1552)/Стоимость активов (20312) = -7.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13033+0+0) = -12.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1688)/Выручка (11345) = -14.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1552)/Выручка (11345) = -13.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Х5 = Выручка/Активы = 0.559

Индекс Альтмана Z = 0.392

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-14.88%), рентабельность компании (-13.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания Марипродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить