ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛТЕХНИК" ИНН:1204003629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60931489 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года473410152
12104 Запасы на конец предыдущего года34101527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139419274246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года419274246398
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1894663770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4663773090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189466377309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года466377309405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90-139-2870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-139-287-5640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100-129-277-554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-129-277-554-560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89595654863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года595654863963
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года895956540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5956548630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189466377309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года466377309405
21103 Выручка за отчетный год1384365737663274
21104 Выручка за предыдущий год3657376632743996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1117342133883178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3422338831784263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2672363780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год235378960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2672363780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235378960
23503 Прочие расходы за отчетный год378810190
23504 Прочие расходы за предыдущий год871019026
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2301482770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14827760
24603 Прочее за отчетный год140000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год901482776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1482776-184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год901482770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14827760
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-140-28700
32008 Величина капитала на 31-130-27700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23014800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23014800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9014800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9014800
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3190-13900
33008 Величина капитала на 31100-12900
36003 Чистые активы на 31100-12900
36004 Чистые активы на 31-130-27700
41103 Поступления – всего за отчетный год1736364900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1624332000
41193 Прочие поступления за отчетный год11232900
41203 Платежи – всего за отчетный год1718363800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16022300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год906159400
41293 Прочие платежи за отчетный год652182100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год181100
43203 Платежи – всего за отчетный год2825000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год28000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-28000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-101100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (189) = 47.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1117+0+0) = 23.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (1384) = 19.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (1384) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.124

Индекс Альтмана Z = 14.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (19.29%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛТЕХНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить