ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСФОРТ" ИНН:1204009518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38025988 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103108113
11504 Основные средства на конец предыдущего года1081130
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года105
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года305
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104111118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1111185
12103 Запасы на конец отчетного года910163645432
12104 Запасы на конец предыдущего года637453303364
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12569676613137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67664863413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216881342718571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13437101953786
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217921353818689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13548103133791
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1465405948
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100900674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14664100905958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101006446684
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7128344812631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344837672977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7128344812731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344838673107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217921353818689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13548103133791
21103 Выручка за отчетный год252571793622392
21104 Выручка за предыдущий год17936232343000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202051403916904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14039172212361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год505238975488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38976013639
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год505238975488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38976013639
23503 Прочие расходы за отчетный год24811
23504 Прочие расходы за предыдущий год8116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год502838895477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38896002705
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21618359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18317659
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год481237065418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37065826646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год481205418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37060646

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4812)/Стоимость активов (21792) = 22.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20205+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5052)/Выручка (25257) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4812)/Выручка (25257) = 19.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.057

Индекс Альтмана Z = 8.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (3.04), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (19.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСФОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить