ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМПЕК" ИНН:1204009620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26310790 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года409358
11504 Основные средства на конец предыдущего года3580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года409358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3580
12103 Запасы на конец отчетного года6421612
12104 Запасы на конец предыдущего года16120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9510356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3560
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3196923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393312891
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года434213249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21291171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200012000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221312078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года434213249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132490
21103 Выручка за отчетный год152505090
21104 Выручка за предыдущий год50890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136703913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15801177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15270
22203 Управленческие расходы за отчетный год10320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5481177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11760
23203 Проценты к получению за отчетный год7420
23503 Прочие расходы за отчетный год4415
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12461162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11610
24603 Прочее за отчетный год2880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9581162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (958)/Стоимость активов (4342) = 22.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13670+0+1032) = 3.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (548)/Выручка (15250) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (958)/Выручка (15250) = 6.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.962

Х5 = Выручка/Активы = 3.512

Индекс Альтмана Z = 5.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (3.59%), рентабельность компании (6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМПЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить