Общество с ограниченной ответственностью "Кентавр" ИНН:1205003300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72506610 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90909090
11504 Основные средства на конец предыдущего года90909090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9090900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9090900
12103 Запасы на конец отчетного года600615515250
12104 Запасы на конец предыдущего года6155152501309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1414214
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6006305300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6305302520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года690720620342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7206203421414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502503421044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3863562560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3562560256
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года541141140
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1141140114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4404703700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47037000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года690720620342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7206203421414
21103 Выручка за отчетный год1935174215812116
21104 Выручка за предыдущий год1742158121167258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1450149214112024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1492141116936669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4852501700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2501704230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4852501700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250170920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4852501700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250170920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48525017092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25017092589
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4852501700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год250170920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (485)/Стоимость активов (690) = 70.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1450+0+0) = 33.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (485)/Выручка (1935) = 25.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (485)/Выручка (1935) = 25.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.703

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.703

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.568

Индекс Альтмана Z = 9.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (25.06%), рентабельность компании (25.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кентавр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить