Общество с ограниченной ответственностью "ВиТЕС" ИНН:1205003371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76861561 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200917581647928
11504 Основные средства на конец предыдущего года175816479280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2009175816470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175816479280
12103 Запасы на конец отчетного года13332633488251
12104 Запасы на конец предыдущего года26334882510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4983253340501890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2533405018900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3818415049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184150490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6354535046880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5350468821900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8363710863353118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7108633531180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8195498247982816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4982479828160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1653130700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168473230292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4732302920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168212615370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212615373020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8363710863353118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7108633531180
21103 Выручка за отчетный год17361912890919667
21104 Выручка за предыдущий год9128909196670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14344891770509206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8917705092060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301721120410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21120414610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301721120410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21120414610
23403 Прочие доходы за отчетный год114000
23503 Прочие расходы за отчетный год31285936
23504 Прочие расходы за предыдущий год2859360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год310018319820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18319824250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31001831982425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18319824250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3100)/Стоимость активов (8363) = 37.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14344+0+0) = 21.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3017)/Выручка (17361) = 17.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3100)/Выручка (17361) = 17.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.78

Х5 = Выручка/Активы = 2.076

Индекс Альтмана Z = 24.557

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (29.89), коэффициент текущей ликвидности (37.82), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (17.38%), рентабельность компании (17.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВиТЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить