МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ" ИНН:1205003413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76866073 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года36363636
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3636360
11503 Основные средства на конец отчетного года1191411880109119334
11504 Основные средства на конец предыдущего года118801091193349521
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1195011916109479370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119161094793709521
12103 Запасы на конец отчетного года1771919339302
12104 Запасы на конец предыдущего года919339302272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212911522142793728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15221427937283653
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2222
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101156975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15697574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231651629846294107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16298462941074001
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35115282141557613477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28214155761347713522
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года14864151011374211707
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15101137421170711707
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4357-1924-3066-1503
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1924-3066-1503-506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19321132771077610304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13277107761030411301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157941493748003173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14937480031732221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157941493748003173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14937480031732221
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35115282141557613477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28214155761347713522
21103 Выручка за отчетный год49269333751740216510
21104 Выручка за предыдущий год33375174021651015782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43964329261876017503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32926187601750316653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5305449-1358-993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год449-1358-993-871
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5305449-1358-993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год449-1358-993-871
23403 Прочие доходы за отчетный год51472081597912
23404 Прочие доходы за предыдущий год2081597912830
23503 Прочие расходы за отчетный год41711388802916
23504 Прочие расходы за предыдущий год1388802916503
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62811142-1563-997
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1142-1563-997-544
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62811142-1563-997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1142-1563-997-544
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62811142-1563-997
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1142-1563-997-544
32003 Величина капитала на 31100100100100
32005 Величина капитала на 3115101137421170711707
32007 Величина капитала на 31-1924-3066-1503-506
32008 Величина капитала на 3113277107761030411301
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6281114200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6281250120350
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6281114200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6281114200
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)237000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)23701563997
33003 Величина капитала на 31100100100100
33005 Величина капитала на 3114864151011374211707
33007 Величина капитала на 314357-1924-3066-1503
33008 Величина капитала на 3119321132771077610304
36003 Чистые активы на 3119321132771077610304
36004 Чистые активы на 3113277107761030411913
41103 Поступления – всего за отчетный год38700249041714816356
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38296240231636215043
41193 Прочие поступления за отчетный год4048817861313
41203 Платежи – всего за отчетный год38755247571721416355
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19525981853985360
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11623997778836965
41293 Прочие платежи за отчетный год7607496239334030
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-55147-661
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-55147-661
62503 Прочие за отчетный год7078127220
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7078127220
63503 Прочие за отчетный год7078127220
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7078127220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6281)/Стоимость активов (35115) = 17.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43964+0+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5305)/Выручка (49269) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6281)/Выручка (49269) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.223

Индекс Альтмана Z = 4.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (12.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЖЕНЕРВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить