ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЧА" ИНН:1205003572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93164119 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26262626
11504 Основные средства на конец предыдущего года26262626
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2626260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2626260
12103 Запасы на конец отчетного года501648568594
12104 Запасы на конец предыдущего года648568594406
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19344249576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44249576440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21435
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6996948310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69483111730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7257208571199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7208571199877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1191191190
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11911900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9691830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91834190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года465460452669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года460452669585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260260405530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260405530292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2602604050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2604055300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7257208571199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7208571199877
21103 Выручка за отчетный год4777489353504699
21104 Выручка за предыдущий год4893535046993658
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4714474452304595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4744523045953618
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год631491200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1491201040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год631491200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1491201040
23503 Прочие расходы за отчетный год58583720
23504 Прочие расходы за предыдущий год58372024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9183840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5918384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91838416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год591830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9183840
32003 Величина капитала на 312502502500
32006 Величина капитала на 3111911900
32007 Величина капитала на 3191834190
32008 Величина капитала на 314604526690
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))591830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)591830
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))591830
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)591830
33003 Величина капитала на 312502502500
33006 Величина капитала на 311191191190
33007 Величина капитала на 319691830
33008 Величина капитала на 314654604520
36003 Чистые активы на 314654604520
36004 Чистые активы на 314604526690
41103 Поступления – всего за отчетный год4659500355590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4659500355590
41203 Платежи – всего за отчетный год4656493255480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3566394942130
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7186599950
41293 Прочие платежи за отчетный год3723243400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год371110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3-12110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (725) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4714+0+0) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (4777) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (4777) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.788

Индекс Альтмана Z = 5.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить