Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив "Куженер - Агрокредит" ИНН:1205003597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93163858 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года119119122127
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года119122127135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119119179531
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119179531539
12103 Запасы на конец отчетного года51505058
12104 Запасы на конец предыдущего года50505877
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11913258282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13258282137
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11407126211451717470
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12621145171747020719
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2334540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3454077
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1102232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11600128071468017872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12807146801787221042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11719129261485918403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12926148591840321581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года73078010241233
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года780102412331426
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года7770
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года77100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1441464613
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года14646310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153153153147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года153153147151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1034108612301393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1086123013931587
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10220113211330116561
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11321133011656119811
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2712712820
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года27128200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10491115921358316561
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11592135831656119811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19424846289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24846289118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19424846449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24846449183
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11719129261485918403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12926148591840321581
23403 Прочие доходы за отчетный год840141623693202
23404 Прочие доходы за предыдущий год1416236932023075
23503 Прочие расходы за отчетный год836140223593199
23504 Прочие расходы за предыдущий год1402235931993073
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141032
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3943
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9430
61003 Остаток средств на начало отчетного года1464206
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год840125319200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год840134519860
63503 Прочие за отчетный год842124119350
63003 Использовано средств - всего за отчетный год842124119446
64003 Остаток средств на конец отчетного года144146420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (11719) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 6.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Куженер - Агрокредит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить