ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЮДМИЛА" ( Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1205003734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93169217 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2529270
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2927240
11503 Основные средства на конец отчетного года29353943
11504 Основные средства на конец предыдущего года35394378
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5464660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6466670
12103 Запасы на конец отчетного года50103106250
12104 Запасы на конец предыдущего года103106250407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года750140715092026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1407150919071536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года801151116290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1511162922760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855157516952343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1575169523432056
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года594130514250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1305142520750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года844155516752325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1555167523252024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11202018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20201832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1120200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2020180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855157516952343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1575169523432056
21103 Выручка за отчетный год1225236117263130
21104 Выручка за предыдущий год2361172631302894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1130212116062780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2121160627802846
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год952401200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2401203500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год952401200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2401203500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год952401200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2401203500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95240120300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2401203504
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год952401200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2401203500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (855) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1130+0+0) = 8.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (1225) = 7.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (1225) = 7.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 68.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 76.727

Индекс Альтмана Z = 87.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (68.27), коэффициент текущей ликвидности (72.82), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (7.76%), рентабельность компании (7.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮДМИЛА  Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить