ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСИЧИ" ИНН:1205003766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96705395 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года490300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года490300
12103 Запасы на конец отчетного года73368876
12104 Запасы на конец предыдущего года36887683
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204204223234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204223234188
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1810400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года104000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2953443110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3443113100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344344341343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344341343309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2752752750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2752752750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6969660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6966680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года344344341343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года344341343305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344344341343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344341343309
21103 Выручка за отчетный год70386310101228
21104 Выручка за предыдущий год863101012281046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69585110051181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год851100511811016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год812-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12-2380
24603 Прочее за отчетный год8800
24604 Прочее за предыдущий год8000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-2383
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-2380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (344) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (695+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (703) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (703) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСИЧИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить