Общество с ограниченной ответственностью "Куженерлес" ИНН:1205003910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96714767 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14000
12103 Запасы на конец отчетного года64177710
12104 Запасы на конец предыдущего года777100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433554191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5541910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10761359349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13593490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12161359349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13593490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года621515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15150
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года786680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8442300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104950069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1154500104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5001040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12161359349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13593490
21103 Выручка за отчетный год678997579356
21104 Выручка за предыдущий год975793560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год678997579356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год975793560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год674225122507
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год251225070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год678768200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4745829
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год458290
23504 Прочие расходы за предыдущий год36900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год478929
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год478929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год478929
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89290
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47890
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47890
33007 Величина капитала на 314700
33008 Величина капитала на 314700
36003 Чистые активы на 316200
41103 Поступления – всего за отчетный год678997570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год668491330
41193 Прочие поступления за отчетный год1056240
41203 Платежи – всего за отчетный год674297520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год818310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год267628350
41293 Прочие платежи за отчетный год405850860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4750
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (1216) = 3.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6742+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (6789) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (6789) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 0.59

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Куженерлес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить