Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальник Куженерского района" ИНН:1205004142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83980786 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97209412
11504 Основные средства на конец предыдущего года209412565
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97209412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209412565
12103 Запасы на конец отчетного года936672501
12104 Запасы на конец предыдущего года672501450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17080138408882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1384088829338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252122178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122178111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18268146449561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1464495619899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18365148539973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14853997310464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года359930361996
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года303619961441
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360930462006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года304620061451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14076112547404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1125474048328
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года680553563
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года553563685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14756118077967
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1180779679013
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18365148539973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14853997310464
21103 Выручка за отчетный год1000493589105
21104 Выручка за предыдущий год935891058495
21203 Себестоимость продаж за отчетный год671357886482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год578864826457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год329135702623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год357026232038
22203 Управленческие расходы за отчетный год139814601562
22204 Управленческие расходы за предыдущий год146015621228
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189321101061
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21101061810
23403 Прочие доходы за отчетный год4976091
23404 Прочие доходы за предыдущий год6091246
23503 Прочие расходы за отчетный год747431125
23504 Прочие расходы за предыдущий год43112558
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164317391027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17391027998
24603 Прочее за отчетный год294283274
24604 Прочее за предыдущий год283274253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13491456753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1456753745
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13491456753
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1456753745

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1349)/Стоимость активов (18365) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6713+0+1398) = 23.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1893)/Выручка (10004) = 18.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1349)/Выручка (10004) = 13.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Индекс Альтмана Z = 2.589

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.589<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (18.92%), рентабельность компании (13.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник Куженерского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить