Общество с ограниченной ответственностью "Тумьюмучаш" ИНН:1205004350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87088265 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136011331073336021
11504 Основные средства на конец предыдущего года1331073336021716
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136011331073330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13310733360210
12103 Запасы на конец отчетного года1916415555120398708
12104 Запасы на конец предыдущего года1555512039870810037
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года287826702532832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26702532832322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года549426477401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42647740150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2259118651150480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186511504899410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36192319612238115962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31961223811596211125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2291718510119820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года185101198263480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2292718520119926358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185201199263583712
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4268619750615521
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6197506155214200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4268619750610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6197506155210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3018132013422329
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1320134223292061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5979592439861754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5924398617541152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8997724453280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7244532840830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36192319612238115962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31961223811596211125
21103 Выручка за отчетный год1906618348144836948
21104 Выручка за предыдущий год183481448369483073
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154041224198355271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12241983552711492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3662610746480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6107464816770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3662610746480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6107464816770
23303 Проценты к уплате за отчетный год802799795658
23304 Проценты к уплате за предыдущий год799795658101
23403 Прочие доходы за отчетный год1565154918371685
23404 Прочие доходы за предыдущий год154918371685293
23503 Прочие расходы за отчетный год18305658
23504 Прочие расходы за предыдущий год305658197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4407682756340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6827563426460
24604 Прочее за предыдущий год299000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4407652856342646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6528563426461576
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4407652856340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6528563426460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4407)/Стоимость активов (36192) = 12.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15404+0+0) = 23.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3662)/Выручка (19066) = 19.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4407)/Выручка (19066) = 23.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.728

Индекс Альтмана Z = 6.043

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (19.21%), рентабельность компании (23.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тумьюмучаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить