Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "Маяк" ИНН:1205004431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64994682 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1297818680131499849
11504 Основные средства на конец предыдущего года186801314998497172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1297818680131490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года186801314998490
12103 Запасы на конец отчетного года15099141401274510808
12104 Запасы на конец предыдущего года1414012745108089862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1738360392264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360392264249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142493442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249344289
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1685114524140710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1452414071111140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29829332042722020963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33204272202096317372
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7238568452570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5684525738810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7258570452773901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5704527739012251
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2257312039834795
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3120398347953183
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2257312039830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3120398347950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года625035002790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2031423755179608767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237551796087679148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2031424380179600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2438017960122670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29829332042722020963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33204272202096317372
21103 Выручка за отчетный год19741176331405512964
21104 Выручка за предыдущий год17633140551296411368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19305177671409211389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17767140921138910180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год436-134-370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-134-3715750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год436-134-370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-134-3715750
23303 Проценты к уплате за отчетный год632661856969
23304 Проценты к уплате за предыдущий год661856969416
23403 Прочие доходы за отчетный год1907155724121114
23404 Прочие доходы за предыдущий год1557241211141063
23503 Прочие расходы за отчетный год15733514370
23504 Прочие расходы за предыдущий год33514370104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155442713760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год427137616500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год155442713761650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год427137616501731
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год155442713760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год427137616500
32003 Величина капитала на 31202000
32007 Величина капитала на 315684525700
32008 Величина капитала на 315704527700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))155442700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)155442700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))155442700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)155442700
33003 Величина капитала на 31202000
33007 Величина капитала на 317238568400
33008 Величина капитала на 317258570400
36003 Чистые активы на 317258570400
36004 Чистые активы на 315704527700
41103 Поступления – всего за отчетный год146001687800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год115241429400
41193 Прочие поступления за отчетный год3076258400
41203 Платежи – всего за отчетный год161221755000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102311082100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3609370500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год77761900
41293 Прочие платежи за отчетный год1505240500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1522-67200
43103 Поступления – всего за отчетный год3000150000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3000150000
43203 Платежи – всего за отчетный год1488173800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1488173800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1512-23800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10-91000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1554)/Стоимость активов (29829) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19305+0+0) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (436)/Выручка (19741) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1554)/Выручка (19741) = 7.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.322

Индекс Альтмана Z = 0.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (7.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Маяк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить