Общество с ограниченной ответственностью "Шема" ИНН:1205004569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91264986 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172417671486
11504 Основные средства на конец предыдущего года417671486917
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3253253250
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3253253250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4977429960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7429968110
12103 Запасы на конец отчетного года4209269938212735
12104 Запасы на конец предыдущего года2699382127351751
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года702293712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4209277240520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2772405228050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4706351450483616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3514504836163006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2220222022200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2220222022200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года218281112480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81112484380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4402303134682658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30313468265888
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10507226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3044731073936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47310739362912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30448315800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48315809580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4706351450483616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3514504836163006
21103 Выручка за отчетный год2473345244613784
21104 Выручка за предыдущий год345244613784749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2433294728073412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294728073412668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4050516540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50516543720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4050516540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50516543720
23403 Прочие доходы за отчетный год45632961051
23404 Прочие доходы за предыдущий год329610510
23503 Прочие расходы за отчетный год35023145448
23504 Прочие расходы за предыдущий год1114544818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1468118100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8238103750
24603 Прочее за отчетный год23000
24604 Прочее за предыдущий год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123811810375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81181037563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1238118100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8118103750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шема

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шема

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шема

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (4706) = 2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шема

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2433+0+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шема

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (2473) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шема

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (2473) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шема

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шема

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шема

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шема

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шема

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.83

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.48

Индекс Альтмана Z = 20.942

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шема

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (13.85), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (4.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шема

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить