МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:1206000278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26316002 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53704363913196426330
11504 Основные средства на конец предыдущего года36391319642633018735
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года688243535103576
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года243535103280729
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4824623200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4623202960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54874392883579429906
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39288357942990619464
12103 Запасы на конец отчетного года54583519734232739796
12104 Запасы на конец предыдущего года51973423273979633005
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5854292515301560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2925153015603058
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1626282151824706
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2821518247069775
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года269420196053855
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201960538553505
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4418000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64757641564964449917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64156496444991749343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1196311034448543879823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103444854387982368807
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1020658632627
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года658632627631
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года49739475224290440803
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года47522429044080342954
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1530153015301530
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1530153015301530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2947315031003070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3150310030700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55236528604816646030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52860481664603045115
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6600000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6600000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000600013753000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6000137530000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47795445843589730793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44584358973079323692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57795505843727233793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50584372723379323692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1196311034448543879823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103444854387982368807
21103 Выручка за отчетный год408666372467347667314766
21104 Выручка за предыдущий год372467347667314766289160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323845294328275486248190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294328275486248190227422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84821781397218166576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78139721816657661738
22103 Коммерческие расходы за отчетный год78300717666510359125
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год71766651035912553172
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6521637370787451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6373707874518566
23203 Проценты к получению за отчетный год437446458351
23204 Проценты к получению за предыдущий год446458351585
23303 Проценты к уплате за отчетный год289903265
23403 Прочие доходы за отчетный год9194415727712173
23404 Прочие доходы за предыдущий год4157277121731919
23503 Прочие расходы за отчетный год7135535848545050
23504 Прочие расходы за предыдущий год5358485450504793
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6118561851274920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5618512749206277
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год690449243210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год449243210189
24603 Прочее за отчетный год2481201917841640
24604 Прочее за предыдущий год2019178416401484
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2947315031003070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3150310030704604
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2947315031003070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3150310030704604
32003 Величина капитала на 31658632627631
32005 Величина капитала на 3147522429044080342954
32006 Величина капитала на 311530153015301530
32007 Величина капитала на 313150310030700
32008 Величина капитала на 3152860481664603045115
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)3803094
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)7626515030700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2947315031003070
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10953833061793074
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2947315031003070
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2947315031003070
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)7626515030700
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)7626515030700
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)380000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)380000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)18448
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)54095329692151
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3150310030700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8577363640432159
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)54095329692151
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3150310030700
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8559363240392151
33003 Величина капитала на 311020658632627
33005 Величина капитала на 3149739475224290440803
33006 Величина капитала на 311530153015301530
33007 Величина капитала на 312947315031003070
33008 Величина капитала на 3155236528604816646030
36003 Чистые активы на 3155236528604816646030
36004 Чистые активы на 3152860481664603045115
41103 Поступления – всего за отчетный год400280381250353546319159
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год394018372467349651318134
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год516320997381025
41193 Прочие поступления за отчетный год1099668431570
41203 Платежи – всего за отчетный год414537380703345371314687
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год348580327213295998277886
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40016360573209330332
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год289904715
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год636395214188
41293 Прочие платежи за отчетный год2240617038165956276
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1425754781754472
42103 Поступления – всего за отчетный год4928468174587152
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год65010450102
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4278457774087050
42203 Платежи – всего за отчетный год659698141725814274
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год55818884914410554
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год101593081143720
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1668-5133-9800-7122
43103 Поступления – всего за отчетный год43465600023753000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год43465600023753000
43203 Платежи – всего за отчетный год26865040000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год26865040000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год166006000-16253000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6751414-3250350
62503 Прочие за отчетный год1315215012500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1315215012500
63503 Прочие за отчетный год1315215012500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1315215012500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2947)/Стоимость активов (119631) = 2.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (323845+78300+0) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6521)/Выручка (408666) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2947)/Выручка (408666) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.858

Индекс Альтмана Z = 2.257

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.257<2.6)

Оценка риска банкротства МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МАРИ-ТУРЕКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить