СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ "ВОСХОД" ИНН:1206003568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00637890 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55199563395961462268
11504 Основные средства на конец предыдущего года56339596146226862111
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13131313
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13131313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55212563526009862752
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56352600986275263027
12103 Запасы на конец отчетного года49163452264183246527
12104 Запасы на конец предыдущего года45226418324652742316
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60613089262324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130892623241631
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36296210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2962103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49805465634282048861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46563428204886143950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105017102915102918111613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102915102918111613106977
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6882688268826882
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6882688268826882
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года54864548645486454864
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года54864548645486454864
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25172210201797814868
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21020179781486812771
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86918827667972476614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82766797247661474517
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3180445157236995
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4451572369958780
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года31183911320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3180476265628127
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года47626562812710215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30504620495212830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года462049521283013120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11869107671168014042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1076711680140429125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14919153871663226872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15387166322687222245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105017102915102918111613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102915102918111613106977
21103 Выручка за отчетный год33757329663031833704
21104 Выручка за предыдущий год32966303183370430129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31889311942906632501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31194290663250129224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1868177212521203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177212521203905
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1868177212521203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177212521203905
23303 Проценты к уплате за отчетный год1343130919432778
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1309194327782876
23403 Прочие доходы за отчетный год3658285838203672
23404 Прочие доходы за предыдущий год2858382036723352
23504 Прочие расходы за предыдущий год25800768
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4183306331292097
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год306331292097613
24603 Прочее за отчетный год3121190
24604 Прочее за предыдущий год211900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4152304231102097
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304231102097613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4152304231102097
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год304231102097613
32003 Величина капитала на 316882688268826882
32005 Величина капитала на 3154864548645486454864
32007 Величина капитала на 3121020179781486812771
32008 Величина капитала на 3182766797247661474517
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4152304231102097
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4152304231102097
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4152304231102097
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4152304231102097
33003 Величина капитала на 316882688268826882
33005 Величина капитала на 3154864548645486454864
33007 Величина капитала на 3125172210201797814868
33008 Величина капитала на 3186918827667972476614
36003 Чистые активы на 3186918827667972476614
36004 Чистые активы на 3182766797247661474517
41103 Поступления – всего за отчетный год40787350373784846994
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27168235092516938815
41193 Прочие поступления за отчетный год1361911528126798179
41203 Платежи – всего за отчетный год37939334662864646912
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1286999951049027700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7040684047296044
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1343130919432778
41293 Прочие платежи за отчетный год16687153221148410390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28481571920282
42203 Платежи – всего за отчетный год2841160400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2841160400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2841-160400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7-33527

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4152)/Стоимость активов (105017) = 3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31889+0+0) = 5.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1868)/Выручка (33757) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4152)/Выручка (33757) = 12.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.802

Индекс Альтмана Z = 7.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (3.34), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (5.53%), рентабельность компании (12.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить