ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСИЯ" ИНН:1206003624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34004185 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года369421473525
11504 Основные средства на конец предыдущего года42147352562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3694214730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4214735250
12103 Запасы на конец отчетного года8858504642804739
12104 Запасы на конец предыдущего года5046428047394285
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7815841842859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15841842791503
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8038038030
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8038037800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года962145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6214527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9748743969460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7439694656430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10117786074196168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7860741961685877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9212758865930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7588659349070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9463783968445158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7839684451584353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654215431010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2154310101506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654215430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2154310100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10117786074196168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7860741961685877
21103 Выручка за отчетный год27645217481912114055
21104 Выручка за предыдущий год21748191211405512038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23012183021517213163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18302151721123911554
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4633344639490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3446394928160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2978244022410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2440224119240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1655100617080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100617088920
23503 Прочие расходы за отчетный год31113394
23504 Прочие расходы за предыдущий год11339416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162499516860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99516868050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16249951686805
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9951686805499
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год162499516860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99516868050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1624)/Стоимость активов (10117) = 16.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23012+2978+0) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1655)/Выручка (27645) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1624)/Выручка (27645) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.469

Индекс Альтмана Z = 22.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (13.68), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (5.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить