Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз ИНН:1206004152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26310181 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323940154466859
11504 Основные средства на конец предыдущего года65844668591340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3239401544660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65844668590
12104 Запасы на конец предыдущего года45250307250479354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3689805140107362074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7447401076238636259
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года101779113583935840
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15813293584881260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3025386104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1054681217063842510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1656543842514010770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108707125721388717366205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16631238871740193638057
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40442-85411130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59641113414860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40422-654113340086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-576411334150637895
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13279029487129798201901
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года705891297981164490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1633996299977864218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9629997786123981162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1491291257862275840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1668882275842404300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108707125721388717366205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16631238871740193638057
21104 Выручка за предыдущий год124722445711671814999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102842042311094513342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2188403457730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1580248710780
22203 Управленческие расходы за отчетный год642269350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6339353010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6425826120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2561243940
23204 Проценты к получению за предыдущий год8455220
23303 Проценты к уплате за отчетный год264525
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64500
23404 Прочие доходы за предыдущий год25296210
23503 Прочие расходы за отчетный год1068914381264
23504 Прочие расходы за предыдущий год5931438126444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-654-85-2470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-596-24737730
24603 Прочее за отчетный год1201260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-666-170-3732191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-596-37336111398
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-666-170-3730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-596-37336110
32003 Величина капитала на 31202000
32007 Величина капитала на 31-5964111300
32008 Величина капитала на 31-5764113300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39846-8500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)39846-8500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39846-8500
33218 Убыток (ИТОГО)39846-8500
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31-40442000
33008 Величина капитала на 31-40422000
36003 Чистые активы на 31-404224113300
41103 Поступления – всего за отчетный год88445000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год86445000
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год118-14500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13-10500
41293 Прочие платежи за отчетный год105000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-30430500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30-34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-666)/Стоимость активов (108707) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+642) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-642)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-666)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.271

Индекс Альтмана Z = 5.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аграрный Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить