Общество с ограниченной ответственностью "Палыч" ИНН:1206004730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93167448 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250250250
11504 Основные средства на конец предыдущего года2502500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250250250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2502500
12103 Запасы на конец отчетного года157282
12104 Запасы на конец предыдущего года72820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55108128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1081280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305358378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3583780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305286269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2862690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года721090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года721090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305358378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3583780
21103 Выручка за отчетный год361258480
21104 Выручка за предыдущий год2584800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год357222461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2224610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43619
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43619
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (305) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (357+0+0) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (361) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (361) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Палыч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить