Общество с ограниченной ответственностью "РЕНАЛ" ИНН:1206004748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93168531 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5064010
12104 Запасы на конец предыдущего года40100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506401113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4011130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года506401250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4012500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2561510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2561510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года506401250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4012500
21103 Выручка за отчетный год320031003100
21104 Выручка за предыдущий год310031000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296724803100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248031000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2336200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2336200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2336200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2336200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2336200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (233)/Стоимость активов (506) = 46.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2967+0+0) = 7.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (233)/Выручка (3200) = 7.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (233)/Выручка (3200) = 7.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.46

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.46

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.977

Индекс Альтмана Z = 8.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (7.28%), рентабельность компании (7.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить