ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ" ИНН:1206004836 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96711510 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1798019050153895937
11504 Основные средства на конец предыдущего года190501538959376709
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1798019050153890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190501538959370
12103 Запасы на конец отчетного года4968081306675387219
12104 Запасы на конец предыдущего года8130667538721910283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39360260803309224264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2608033092182643649
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года820008200060000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4322598754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2598754398
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года894721896451826380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189645182638322370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10745220869519802738174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2086951980273817421039
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4317726919265040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2691926504261800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43187269292651426190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26929265142619017008
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1322840440788
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6426516853816746911984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168538167469119843243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года642651817661715130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181766171513119840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10745220869519802738174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2086951980273817421039
21103 Выручка за отчетный год103693932065502444004
21104 Выручка за предыдущий год93206550244400432975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год936681005586481734326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100558648173432630786
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10025-7352-97930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7352-979396780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10025-7352-97930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7352-979396780
23403 Прочие доходы за отчетный год10117102291142766
23404 Прочие доходы за предыдущий год1022911427661447
23503 Прочие расходы за отчетный год34931974385477
23504 Прочие расходы за предыдущий год19743854770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1664990312490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год903124992010
24603 Прочее за отчетный год3914889250
24604 Прочее за предыдущий год488925190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год162584153249182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41532491823636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год162584153240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41532491820
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31269192650400
32008 Величина капитала на 31269292651400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1625841500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1625841500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1625841500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1625841500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31431772691900
33008 Величина капитала на 31431872692900
36003 Чистые активы на 3143187000
36004 Чистые активы на 3126929000
41103 Поступления – всего за отчетный год705828257900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год430363196300
41193 Прочие поступления за отчетный год275465061600
41203 Платежи – всего за отчетный год704099151200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год114653168300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год178482573000
41293 Прочие платежи за отчетный год410963409900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год173893300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17325100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16258)/Стоимость активов (107452) = 15.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93668+0+0) = 10.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10025)/Выручка (103693) = 9.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16258)/Выручка (103693) = 15.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.672

Индекс Альтмана Z = 3.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (9.67%), рентабельность компании (15.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕМЛЕДЕЛЕЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить