Общество с ограниченной ответственностью "Ямбатр" ИНН:1206004890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96710930 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года402631252624
11504 Основные средства на конец предыдущего года312526243185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года402631252624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года312526243185
12103 Запасы на конец отчетного года295119892785
12104 Запасы на конец предыдущего года198927852053
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3166860576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года860576416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37204341952
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4341952687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года983771904313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года719043133156
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13862103146937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1031469376341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1351397116021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года971160215190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349603917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6039171151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349603917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6039171151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13862103146937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1031469376341
21103 Выручка за отчетный год250132268816663
21104 Выручка за предыдущий год226881666314641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201371778916324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177891632417423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48764899339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4899339-2782
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48764899339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4899339-2782
23404 Прочие доходы за предыдущий год11019273
23503 Прочие расходы за отчетный год752389504
23504 Прочие расходы за предыдущий год389504420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41244511854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4511854-2929
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3336100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37913901854
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3901854-2929

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3791)/Стоимость активов (13862) = 27.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20137+0+0) = 24.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4876)/Выручка (25013) = 19.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3791)/Выручка (25013) = 15.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.298

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.719

Индекс Альтмана Z = 48.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.66), коэффициент быстрой ликвидности (19.73), коэффициент текущей ликвидности (28.19), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (19.49%), рентабельность компании (15.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ямбатр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить