Общество с ограниченной ответственностью "КЕДР" ИНН:1206004949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96714611 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года362232229317
12104 Запасы на конец предыдущего года232229189259
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5998158806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года815880918507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1411301
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года815400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года540400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1044106611600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1066116011770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104410661160325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106611601177768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7906366020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6366024310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1040886852299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года886852681585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418030826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180308495182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41803080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1803084950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104410661160325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106611601176768
21103 Выручка за отчетный год2612273530482319
21104 Выручка за предыдущий год2735304823591528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2423215628682061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2156286822551433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1895791800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5791801040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год547000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189321800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год321801040
23503 Прочие расходы за отчетный год9090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180321710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32171960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18032171258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год321719692
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180321710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32171960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (1044) = 17.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2423+0+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (189)/Выручка (2612) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (2612) = 6.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 261

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 150.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 260

Индекс Альтмана Z = 281.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (150.25), коэффициент текущей ликвидности (261), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (6.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить